Pentru Facturare si Gestiune recomandam SmartBill. Incerci GRATUIT!
Directia Antifrauda a raportat recent rezultatul unor actiuni de control in domenii precum transport alternativ dar si comert cu imbracaminte.
Acțiuni antifraudă în transportul alternativ
In domeniul ride-sharing au fost identificate șase firme – trei în București, două în Timișoara și una în Galați – care au provocat un prejudiciu de 27,8 milioane lei la bugetul de stat, prin neplata impozitelor și contribuțiilor.
Exemple de nereguli constatate:
- În Timișoara, două firme administrate formal de aceeași persoană nu au declarat veniturile, nu s-au înregistrat în scopuri de TVA și au folosit muncă fără forme legale (1.323 persoane implicate).
- În București, o firmă nu avea aparate fiscale pentru 54 din cele 60 de mașini operate, iar sumele încasate în numerar fără bon fiscal au fost confiscate.
Pentru recuperarea prejudiciilor, vor fi sesizate organele de urmărire penală.
Totodată, a fost introdus formularul 397, care permite ANAF acces rapid la datele fiscale ale firmelor de ride-sharing, facilitând depistarea și sancționarea rapidă a neregulilor fiscale.
Fraudă de peste 2,4 milioane lei la o firmă din Iași
În perioada martie – mai 2025, inspectorii Direcției Generale Antifraudă Fiscală (DGAF) au descoperit o fraudă fiscală de peste 2,4 milioane lei la o firmă din Iași care comercializa articole de îmbrăcăminte și produse de uz casnic importate din Turcia.
Nereguli constatate:
- Activitatea de vânzare cu amănuntul era simulată: produsele erau vândute fără documente către diverse persoane.
- Pentru a crea aparența unei activități legale, se emiteau bonuri fiscale fictive, cu valori mult sub prețul pieței.
- Firma nu avea spațiu de vânzare, angajați sau gestiune a stocurilor, deși pretindea că desfășoară comerț cu amănuntul.
- Vânzările reale erau parțial înregistrate, iar TVA-ul și impozitul pe profit nu erau declarate.
În urma analizelor comparative cu alte firme similare, inspectorii au constatat că societatea folosea un coeficient artificial redus pentru evaluarea mărfurilor, cu scopul de a diminua obligațiile fiscale.
Fraudă de 1,8 milioane lei cu o firmă de tip “conductă” din Bistrița-Năsăud
Inspectorii Direcției Generale Antifraudă Fiscală (DGAF) au descoperit o fraudă fiscală de 1,8 milioane lei la o firmă din Bistrița-Năsăud, cu activitate declarată în domeniul extracției de agregate minerale (pietriș, nisip), dar care nu deține balastieră, utilaje sau personal calificat.
Constatări principale:
- Firma funcționa ca o “firmă conductă”, simulând tranzacții fictive între mai multe companii.
- În perioada decembrie 2023 – aprilie 2025, a înregistrat achiziții și livrări fictive în valoare de peste 6 milioane lei, generând un prejudiciu de 1,8 milioane lei din TVA și impozit pe profit.
- A folosit contracte false pentru a crea aparența unei activități legale, inclusiv pentru închirierea unor terenuri.
- A fost identificat și un intermediar – reprezentantul unei firme reale care exploatează balastieră în zonă și care a beneficiat de aceste facturi.
DGAF a impus măsuri asigurătorii și va sesiza organele de urmărire penală. Controalele vor continua și la beneficiarii facturilor emise, pentru a verifica întregul lanț de fraudare a bugetului public.
